基金资产估值的词语属性

基金资产估值的词语解释

基金资产估值[ jī jīn zī chǎn gū zhí ][ ㄐㄧ ㄐㄧㄣ ㄗ ㄔㄢˇ ㄍㄨ ㄓˊ ]

基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金份额净值。用公式表示为：基金资产净值=基金资产 — 基金负债基金份额净值=基金资产净值/基金总份额基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。